有価証券報告書-第89期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別内訳

			前連結会計年度 (2023年5月31日)		当連結会計年度 (2024年5月31日)
	繰延税金資産
	未払事業税		12,326千円		10,908千円
	賞与引当金		49,885千円		52,850千円
	貸倒引当金		1,650千円		1,946千円
	棚卸資産評価損		199,801千円		179,189千円
	長期未払金		1,918千円		428千円
	少額減価償却資産		107千円		1,233千円
	製品保証引当金		5,508千円		2,754千円
	資産除去債務		1,367千円		1,367千円
	投資有価証券評価損		4,555千円		4,555千円
	役員報酬		17,791千円		22,789千円
	その他		30,222千円		26,705千円
	繰延税金資産小計		325,135千円		304,729千円
	評価性引当額		△185,401千円		△155,306千円
	繰延税金資産合計		139,734千円		149,422千円
	繰延税金負債
	退職給付に係る資産		△13,282千円		△11,983千円
	固定資産圧縮積立金		△100,784千円		△97,099千円
	その他有価証券評価差額金		△161,283千円		△331,763千円
	繰延税金負債合計		△275,349千円		△440,846千円
	繰延税金負債の純額		△135,616千円		△291,423千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との主な差異原因内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。