有価証券報告書-第65期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,049,664千円	―
退職給付に係る負債	―	1,201,381千円
賞与引当金	310,172千円	290,370千円
繰越欠損金	392,340千円	465,589千円
役員退職慰労引当金	38,214千円	33,906千円
固定資産除却損	28,913千円	27,791千円
ゴルフ会員権評価損	2,850千円	2,850千円
為替差損	679千円	-
賞与分法定福利費	43,771千円	42,136千円
資産除去債務	103,659千円	105,403千円
その他	54,635千円	120,936千円
繰延税金資産小計	2,024,903千円	2,290,366千円
評価性引当額	△149,136千円	△216,516千円
繰延税金資産合計	1,875,767千円	2,073,849千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△33,970千円	△32,879千円
固定資産(資産除去債務)	△39,957千円	△36,530千円
その他有価証券評価差額金	△383,432千円	△439,752千円
その他	△2,553千円	△1,539千円
繰延税金負債合計	△459,914千円	△510,702千円
繰延税金資産(負債)の純額	1,415,853千円	1,563,147千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.76%	―
(調整)
交際費	0.19%	―
評価性引当額	△32.73%	―
均等割	0.78%	―
海外子会社税率差異	△5.94%	―
受取配当金	△0.44%	―
税率変更に伴う差異	0.60%	―
税額控除	△3.14%	―
その他	4.81%	―
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	1.89%	―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。