有価証券報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,231,879千円	1,232,025千円
賞与引当金	270,682千円	272,058千円
税務上の繰越欠損金(注)	711,622千円	716,938千円
役員退職慰労引当金	26,860千円	30,311千円
固定資産除却損	11,118千円	9,924千円
ゴルフ会員権評価損	2,455千円	2,455千円
固定資産減価償却超過額	108,796千円	107,655千円
賞与分法定福利費	40,603千円	40,955千円
資産除去債務	97,132千円	98,795千円
その他	93,475千円	134,056千円
繰延税金資産小計	2,594,627千円	2,645,177千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	―	△716,938千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	△197,091千円
評価性引当額小計	△859,062千円	△914,030千円
繰延税金資産合計	1,735,565千円	1,731,147千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△23,886千円	△25,737千円
固定資産(資産除去債務)	△22,086千円	△20,242千円
その他有価証券評価差額金	△514,019千円	△382,197千円
その他	△47,033千円	△56,530千円
繰延税金負債合計	△607,025千円	△484,708千円
繰延税金資産(負債)の純額	1,128,539千円	1,246,438千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰越税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	66,949	151,364	104,372	50,918	75,228	268,105	716,938千円
評価性引当額	△66,949	△151,364	△104,372	△50,918	△75,228	△268,105	△716,938千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.72%	30.49%
(調整)
交際費	0.11%	0.10%
評価性引当額	27.99%	5.57%
均等割	0.64%	0.67%
海外子会社税率差異	△4.39%	△3.28%
税率変更に伴う差異	△0.29%	△0.08%
税額控除	△3.75%	△9.77%
その他	1.00%	4.69%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	52.03%	28.39%