有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-千円		6,099千円
賞与引当金	131,570		140,165
退職給付に係る負債	11,054		10,888
貸倒引当金	3,357		3,071
工事損失引当金	33,834		19,929
製品改修引当金	3,421		-
減損損失	301,131		296,959
未払事業税	11,183		11,854
未払金	33,886		24,105
未払費用	993		2,183
その他	6,146		5,689
繰延税金資産小計	536,579		520,946
評価性引当額	△186,963		△202,198
繰延税金資産合計	349,616		318,747
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△166,742		△128,590
その他有価証券評価差額金	△4,674		△2,506
繰延税金負債合計	△171,416		△131,097
繰延税金資産の純額	178,199		187,650

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.60		0.83
住民税均等割等	11.39		3.63
評価性引当額の増減	42.84		1.22
税額控除	△4.64		△0.23
その他	△0.25		0.71
税効果会計適用後の法人税等の負担率	82.52		36.74