有価証券報告書-第167期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	47,822千円	52,362千円
	未払事業税	8,576千円	6,812千円
	たな卸資産評価損	41,712千円	40,971千円
	退職給付引当金	27,280千円	13,350千円
	投資有価証券評価損	38,880千円	38,751千円
	関係会社株式評価損	19,620千円	19,554千円
	ゴルフ会員権評価損	21,522千円	21,450千円
	その他	21,256千円	21,548千円
	繰延税金資産小計	226,671千円	214,803千円
	評価性引当額	△83,182千円	△82,905千円
	繰延税金資産合計	143,488千円	131,898千円
	繰延税金負債
	建物圧縮積立金	37,712千円	35,763千円
	土地圧縮積立金	354,370千円	353,188千円
	その他有価証券評価差額金	706,422千円	462,224千円
	その他	86千円	―
	繰延税金負債合計	1,098,591千円	851,177千円
	繰延税金負債の純額	955,103千円	719,279千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△7.1%	△8.6%
外国子会社から受ける 配当金の源泉税	0.5%	0.6%
住民税均等割等	0.7%	0.8%
外国税額控除	△0.5%	△0.4%
税効果会計の変更による影響額	△4.7%	―
その他	0.4%	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5%	24.1%