有価証券報告書-第173期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	59,957千円	68,741千円
	未払事業税	8,222千円	13,657千円
	棚卸資産評価損	49,145千円	57,276千円
	退職給付引当金	1,767千円	1,981千円
	投資有価証券評価損	39,948千円	39,948千円
	関係会社株式評価損	20,143千円	20,143千円
	ゴルフ会員権評価損	10,038千円	10,038千円
	その他	21,680千円	30,819千円
	繰延税金資産小計	210,904千円	242,606千円
	評価性引当額	△122,384千円	△130,515千円
	繰延税金資産合計	88,519千円	112,090千円
	繰延税金負債
	建物圧縮積立金	29,510千円	27,885千円
	土地圧縮積立金	363,820千円	363,820千円
	その他有価証券評価差額金	1,222,798千円	1,805,568千円
	その他	77,122千円	100,892千円
	繰延税金負債合計	1,693,251千円	2,298,166千円
	繰延税金負債の純額	1,604,731千円	2,186,076千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△15.5%	△19.0%
外国子会社から受ける 配当金の源泉税等	4.7%	5.0%
税額控除	△0.1%	△1.0%
住民税均等割等	0.4%	0.2%
評価性引当額の増減	0.0%	0.2%
法定実効税率変更による影響額	0.6%	―
その他	0.4%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5%	15.2%