有価証券報告書-第164期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
	(流動資産)
	繰延税金資産
	賞与引当金	47,420千円	40,349千円
	未払事業税	4,172千円	6,429千円
	たな卸資産評価損	36,285千円	36,115千円
	その他	10,807千円	8,797千円
	繰延税金資産合計	98,687千円	91,691千円

	(固定負債)
	繰延税金資産
	退職給付引当金	67,922千円	63,574千円
	投資有価証券評価損	38,880千円	38,880千円
	関係会社株式評価損	19,620千円	19,620千円
	ゴルフ会員権評価損	21,522千円	21,522千円
	その他	29,837千円	15,012千円
	繰延税金資産小計	177,782千円	158,609千円
	評価性引当額	△84,667千円	△82,806千円
	繰延税金資産合計	93,114千円	75,803千円
	繰延税金負債
	建物圧縮積立金	43,896千円	41,727千円
	土地圧縮積立金	354,370千円	354,370千円
	その他有価証券評価差額金	572,026千円	680,483千円
	その他	60,346千円	60,259千円
	繰延税金負債合計	1,030,640千円	1,136,841千円
	繰延税金負債の純額	937,525千円	1,061,038千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.2%	△8.3%
外国子会社から受ける 配当金の源泉税	―	1.2%
住民税均等割等	―	0.7%
外国税額控除	△0.7%	△0.5%
税率変更による影響額	△1.3%	―
過年度法人税等	―	2.0%
その他	0.4%	1.8%
税効果適用後の法人税等の負担率	22.7%	27.3%