有価証券報告書-第171期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	58,026千円	47,599千円
	未払事業税	7,478千円	12,338千円
	棚卸資産評価損	37,600千円	35,705千円
	退職給付引当金	1,350千円	1,539千円
	投資有価証券評価損	38,751千円	38,751千円
	関係会社株式評価損	19,554千円	19,554千円
	ゴルフ会員権評価損	21,450千円	21,450千円
	その他	22,492千円	18,494千円
	繰延税金資産小計	206,704千円	195,432千円
	評価性引当額	△120,505千円	△118,610千円
	繰延税金資産合計	86,199千円	76,822千円
	繰延税金負債
	建物圧縮積立金	30,810千円	29,317千円
	土地圧縮積立金	353,188千円	353,188千円
	その他有価証券評価差額金	574,918千円	977,289千円
	その他	25,799千円	42,482千円
	繰延税金負債合計	984,717千円	1,402,278千円
	繰延税金負債の純額	898,518千円	1,325,456千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△7.2%	△13.9%
外国子会社から受ける 配当金の源泉税等	2.0%	4.5%
税額控除	△0.0%	△2.2%
住民税均等割等	0.5%	0.4%
評価性引当額の増減	0.5%	△0.1%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7%	18.7%