有価証券報告書-第168期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	52,362千円	48,353千円
	未払事業税	6,812千円	6,636千円
	たな卸資産評価損	40,971千円	25,716千円
	退職給付引当金	13,350千円	16,043千円
	投資有価証券評価損	38,751千円	38,751千円
	関係会社株式評価損	19,554千円	19,554千円
	ゴルフ会員権評価損	21,450千円	21,450千円
	その他	21,548千円	20,295千円
	繰延税金資産小計	214,803千円	196,801千円
	評価性引当額	△82,905千円	△82,905千円
	繰延税金資産合計	131,898千円	113,896千円
	繰延税金負債
	建物圧縮積立金	35,763千円	34,029千円
	土地圧縮積立金	353,188千円	353,188千円
	その他有価証券評価差額金	462,224千円	886,522千円
	繰延税金負債合計	851,177千円	1,273,741千円
	繰延税金負債の純額	719,279千円	1,159,844千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.6%	△9.3%
外国子会社から受ける 配当金の源泉税	0.6%	2.5%
住民税均等割等	0.8%	0.9%
外国税額控除	△0.4%	△0.5%
その他	1.6%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1%	23.6%