有価証券報告書-第64期(2022/05/01-2023/04/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年4月30日)		当事業年度 (2023年4月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	69,090千円		68,653千円
棚卸資産評価損	22,088		30,562
未払事業税	21,599		9,133
未払社会保険料	10,199		10,076
ゴルフ会員権評価損	5,947		5,947
退職給付引当金	77,583		86,623
役員退職慰労引当金	84,544		91,361
関係会社出資金評価損	277,781		277,781
その他	28,189		26,951
繰延税金資産 小計	597,024		607,091
評価性引当額	△383,014		△389,609
繰延税金資産 合計	214,009		217,481
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△247,566		△306,965
繰延税金負債 合計	△247,566		△306,965
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	△33,556		△89,483

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度と当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。