有価証券報告書-第68期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券	955百万円	667百万円
退職給付に係る負債	226	155
税務上の繰越欠損金(注)2	675	1,172
減損損失	691	481
その他	425	599
繰延税金資産小計	2,974	3,075
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△675	△1,047
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,902	△1,606
評価性引当額小計(注)1	△2,578	△2,653
繰延税金資産合計	396	421
(繰延税金負債)
資産除去債務対応資産	△35	△33
退職給付に係る資産	△84	△79
その他有価証券評価差額金	△26	△39
その他	△57	△32
繰延税金負債合計	△202	△184
繰延税金資産(負債)の純額	193	237

(注)1.当連結会計年度において評価性引当額が75百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に対する評価性引当額が増加したためであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	446	229	-	675
評価性引当額	-	-	-	△446	△229	-	△675
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	407	236	394	133	1,172
評価性引当額	-	-	△407	△236	△394	△8	△1,047
繰延税金資産	-	-	-	-	-	125	125

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	―		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		3.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.3%
住民税均等割	―		0.5%
在外連結子会社との税率差異	―		△3.8%
評価性引当額の増減	―		△6.7%
税率変更の影響	―		△0.7%
未実現利益	―		△2.3%
在外子会社の留保利益に係る税効果	―		△2.9%
その他	―		△2.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		15.1%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。