有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券	826百万円	934百万円
退職給付に係る負債	318	258
税務上の繰越欠損金(注)	-	501
その他	518	555
繰延税金資産小計	1,662	2,250
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△883	△979
評価性引当額小計	△883	△979
繰延税金資産合計	779	1,270
(繰延税金負債)
資産除去債務対応資産	△37	△36
退職給付に係る資産	△78	△81
その他有価証券評価差額金	△23	△40
その他	△21	△28
繰延税金負債合計	△161	△186
繰延税金資産(負債)の純額	617	1,084

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	―	―
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	162	―	2	111	111	112	501
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産	162	―	2	111	111	112	501

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	―
(調 整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.2	―
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0	―
住民税均等割等	0.3	―
在外連結子会社との税率差異	△2.8	―
評価性引当額増減額	△3.4	―
未実現利益	3.2	―
その他	△1.6	―
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	27.9	―

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。