有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動資産
たな卸資産評価損	85,331	千円	92,390	千円
賞与引当金	43,405	千円	55,863	千円
未払事業税	8,307	千円	10,788	千円
製品保証引当金	10,574	千円	8,405	千円
未払地方法人特別税	5,416	千円	6,987	千円
未払費用	7,880	千円	2,975	千円
その他	366	千円	-	千円
評価性引当額	△92,205	千円	△92,390	千円
計	69,076	千円	85,020	千円
固定資産
退職給付引当金	217,170	千円	222,016	千円
関係会社出資金評価損	44,354	千円	44,354	千円
減価償却費	31,232	千円	32,188	千円
資産除去債務	7,057	千円	7,072	千円
投資有価証券	1,468	千円	6,794	千円
その他	5,016	千円	4,485	千円
評価性引当額	△263,277	千円	△261,008	千円
計	43,022	千円	55,903	千円
繰延税金資産合計	112,099	千円	140,924	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
流動負債
その他	427	千円	-	千円
計	427	千円	-	千円
固定負債
固定資産評価差額	75,161	千円	75,144	千円
その他有価証券評価差額金	31,311	千円	35,571	千円
その他	23,981	千円	23,055	千円
計	130,454	千円	133,771	千円
繰延税金負債合計	130,882	千円	133,771	千円
差引:繰延税金資産純額	△18,783	千円	7,152	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.54	%	0.41	%
住民税均等割	1.10	%	1.22	%
評価性引当額	△0.07	%	△0.15	%
受取配当金の益金不算入	△3.81	%	△1.64	%
法人税額の特別控除額	△2.04	%	△1.04	%
その他	2.01	%	△1.30	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.42	%	28.19	%