有価証券報告書-第91期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
税務上の繰越欠損金	-	千円	285,255	千円
退職給付引当金	210,358	千円	215,904	千円
たな卸資産評価損	109,655	千円	144,158	千円
賞与引当金	44,468	千円	27,157	千円
関係会社出資金評価損	44,354	千円	44,354	千円
減価償却費	60,031	千円	52,250	千円
未払事業税	4,489	千円	-	千円
製品保証引当金	38,133	千円	27,067	千円
投資有価証券	10,579	千円	12,070	千円
資産除去債務	7,103	千円	7,119	千円
未払費用	2,014	千円	1,653	千円
その他	3,321	千円	24,025	千円
繰延税金資産小計	534,510	千円	841,018	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△227,094	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△534,510	千円	△476,118	千円
評価性引当額	△534,510	千円	△703,213	千円
繰延税金資産合計	-	千円	137,805	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
固定資産評価差額	75,112	千円	74,946	千円
その他有価証券評価差額金	26,198	千円	31,265	千円
その他	1,109	千円	5,982	千円
繰延税金負債合計	102,421	千円	112,193	千円
差引:繰延税金資産純額	△102,421	千円	25,611	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.47	%	-	%
住民税均等割	1.01	%	-	%
評価性引当額	15.67	%	-	%
受取配当金の益金不算入	△6.11	%	-	%
法人税額の特別控除額	△1.13	%	-	%
その他	2.19	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.56	%	-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。