有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産
賞与引当金	50,046	千円	43,405	千円
たな卸資産評価損	61,448	千円	85,331	千円
未払費用	7,871	千円	7,880	千円
未払地方法人特別税	4,589	千円	5,416	千円
未払事業税	9,245	千円	8,307	千円
製品保証引当金	19,980	千円	10,574	千円
その他	201	千円	366	千円
評価性引当額	△68,336	千円	△92,205	千円
計	85,046	千円	69,076	千円
固定資産
退職給付引当金	215,484	千円	217,170	千円
関係会社出資金評価損	48,554	千円	48,187	千円
減価償却費	18,702	千円	31,232	千円
固定資産評価差額	10,227	千円	-	千円
貸倒引当金	9,164	千円	951	千円
投資有価証券評価損	10,910	千円	1,468	千円
その他	11,788	千円	11,122	千円
評価性引当額	△291,886	千円	△267,111	千円
計	32,945	千円	43,022	千円
繰延税金資産合計	117,991	千円	112,099	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動負債
その他	-	千円	427	千円
計	-	千円	427	千円
固定負債
固定資産評価差額	75,315	千円	75,161	千円
その他有価証券評価差額金	24,805	千円	31,311	千円
その他	25,090	千円	23,981	千円
計	125,210	千円	130,454	千円
繰延税金負債合計	125,210	千円	130,882	千円
差引:繰延税金資産純額	△7,218	千円	△18,783	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.28	%	1.54	%
住民税均等割	1.17	%	1.10	%
評価性引当額	4.51	%	△0.07	%
受取配当金の益金不算入	△7.26	%	△3.81	%
試験研究費特別控除	△1.51	%	△1.05	%
生産等設備投資促進税制による税額控除	△0.42	%	△0.99	%
その他	0.35	%	2.01	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.95	%	29.42	%