有価証券報告書-第89期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
退職給付引当金	222,016	千円	214,858	千円
たな卸資産評価損	92,390	千円	128,308	千円
賞与引当金	55,863	千円	74,463	千円
関係会社出資金評価損	44,354	千円	44,354	千円
減価償却費	32,188	千円	37,931	千円
未払事業税	10,788	千円	14,496	千円
製品保証引当金	8,405	千円	12,722	千円
未払地方法人特別税	6,987	千円	11,627	千円
投資有価証券	6,794	千円	10,579	千円
資産除去債務	7,072	千円	7,072	千円
未払費用	2,975	千円	6,601	千円
その他	4,485	千円	6,120	千円
繰延税金資産小計	494,324	千円	569,137	千円
評価性引当額	△353,399	千円	△330,969	千円
繰延税金資産合計	140,924	千円	238,167	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
固定資産評価差額	75,144	千円	75,128	千円
その他有価証券評価差額金	35,571	千円	38,347	千円
その他	2,059	千円	1,133	千円
繰延税金負債合計	112,776	千円	114,609	千円
差引:繰延税金資産純額	28,148	千円	123,558	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.69	%	30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41	%	0.39	%
住民税均等割	1.22	%	0.71	%
評価性引当額	△0.15	%	△1.14	%
受取配当金の益金不算入	△1.64	%	△1.95	%
法人税額の特別控除額	△1.04	%	△2.56	%
その他	△1.30	%	△1.89	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.19	%	24.02	%