有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
退職給付引当金	214,858	千円	210,358	千円
たな卸資産評価損	128,308	千円	109,655	千円
賞与引当金	74,463	千円	44,468	千円
関係会社出資金評価損	44,354	千円	44,354	千円
減価償却費	37,931	千円	60,031	千円
未払事業税	26,123	千円	4,489	千円
製品保証引当金	12,722	千円	38,133	千円
投資有価証券	10,579	千円	10,579	千円
資産除去債務	7,072	千円	7,103	千円
未払費用	6,601	千円	2,014	千円
その他	6,120	千円	3,321	千円
繰延税金資産小計	569,137	千円	534,510	千円
評価性引当額	△330,969	千円	△534,510	千円
繰延税金資産合計	238,167	千円	-	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産評価差額	75,128	千円	75,112	千円
その他有価証券評価差額金	38,347	千円	26,198	千円
その他	1,133	千円	1,109	千円
繰延税金負債合計	114,609	千円	102,421	千円
差引:繰延税金資産純額	123,558	千円	△102,421	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.39	%	0.47	%
住民税均等割	0.71	%	1.01	%
評価性引当額	△1.14	%	15.67	%
受取配当金の益金不算入	△1.95	%	△6.11	%
法人税額の特別控除額	△2.56	%	△1.13	%
その他	△1.89	%	2.19	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.02	%	42.56	%