有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	693百万円		826百万円
未払費用	662		679
関係会社出資金評価損	507		518
投資有価証券評価損	473		413
製品保証引当金	277		267
減損損失	206		205
未払事業税	166		104
退職給付引当金	55		-
その他	73		106
繰延税金資産小計	3,118		3,123
評価性引当額	△1,199		△1,151
繰延税金資産合計	1,918		1,972
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,245		△2,087
前払年金費用	-		△150
繰延税金負債合計	△3,245		△2,238
繰延税金資産(負債)の純額	△1,327		△266

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.4
評価性引当額	△0.4		△0.3
税額控除	△3.1		△3.4
その他	0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1		26.3