有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	830百万円		728百万円
棚卸資産評価損	706		655
減損損失	755		631
関係会社株式・出資金評価損	446		492
投資有価証券評価損	391		385
製品保証引当金	259		139
減価償却超過額	135		128
その他	246		48
繰延税金資産小計	3,771		3,209
評価性引当額	△1,085		△1,093
繰延税金資産合計	2,686		2,115
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,866		△4,664
前払年金費用	△829		△875
未収事業税	-		△17
繰延税金負債合計	△3,695		△5,556
繰延税金資産(負債)の純額	△1,009		△3,440

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9		△0.3
評価性引当額	△0.1		0.1
税額控除	△1.1		△2.9
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4		27.7