有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	819百万円		1,330百万円
棚卸資産評価損	657		764
関係会社株式・出資金評価損	507		507
未払事業税	125		472
減損損失	558		449
投資有価証券評価損	354		310
製品保証引当金	137		216
減価償却超過額	96		92
株式給付引当金	-		80
その他	61		84
繰延税金資産小計	3,318		4,310
評価性引当額	△1,083		△1,039
繰延税金資産合計	2,235		3,271
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,466		△4,346
前払年金費用	△1,434		△1,601
繰延税金負債合計	△4,901		△5,948
繰延税金資産(負債)の純額	△2,665		△2,676

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△5.5
評価性引当額			△0.1
税額控除			△1.3
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			23.4