有価証券報告書-第60期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	125,477	千円	116,846	千円
退職給付引当金	123,403		126,363
長期未払金	69,324		69,355
投資有価証券評価損	54,351		54,351
減損損失	4,890		42,650
減価償却費	40,578		40,992
未払事業税	5,411		36,103
貸倒引当金	2,448		2,448
その他	137,941		151,032
繰延税金資産小計	563,824		640,143
評価性引当額	△54,878		△121,883
繰延税金資産合計	508,946		518,259
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△76,083		△73,996
その他有価証券評価差額金	△617,900		△187,998
繰延税金負債合計	△693,984		△261,994
繰延税金資産の純額	△185,037		256,265

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されないもの	0.2		0.1
受取配当等永久に益金に算入されないもの	△6.0		△6.2
試験研究費等の税額控除	△5.0		△5.0
所得税等税額控除	△0.4		△0.4
評価性引当金の増減	△0.7		2.3
その他	0.4		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.1		21.4