有価証券報告書-第64期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	130	百万円	182	百万円
退職給付引当金	115		91
長期未払金	67		67
投資有価証券評価損	26		26
減損損失	107		159
減価償却費	43		49
未払事業税	2		79
棚卸資産評価損	113		126
その他	91		113
繰延税金資産小計	698		896
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	698		896
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△68		△67
その他有価証券評価差額金	△692		△953
繰延税金負債合計	△761		△1,021
繰延税金負債の純額	△62		△124

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されないもの	0.0		0.0
受取配当等永久に益金に算入されないもの	△6.8		△4.1
試験研究費等の税額控除	△3.4		△6.7
所得税等税額控除	△0.2		△0.2
評価性引当金の増減	△2.7		-
その他	0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.9		19.2