有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	325百万円		327百万円
賞与引当金	55百万円		72百万円
未払事業税	6百万円		6百万円
貸倒引当金	11百万円		11百万円
製品保証引当金	15百万円		15百万円
退職給付引当金	112百万円		108百万円
長期未払金	67百万円		65百万円
減損損失	78百万円		74百万円
繰越欠損金	142百万円		209百万円
関係会社株式評価損	77百万円		77百万円
その他	66百万円		76百万円
繰延税金資産小計	960百万円		1,045百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△142百万円		△209百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△818百万円		△835百万円
評価性引当額小計	△960百万円		△1,045百万円
繰延税金資産合計	-		-

繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85百万円		△85百万円
その他有価証券評価差額金	△92百万円		△111百万円
前払年金費用	-		△57百万円
その他	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△178百万円		△255百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△178百万円		△255百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。