有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却累計額	65,685千円	61,692千円
未払費用	59,208千円	24,856千円
退職給付引当金	64,400千円	68,826千円
投資有価証券評価損	58,004千円	58,004千円
未払事業税	14,271千円	―千円
関係会社株式	14,964千円	14,964千円
長期未払金	14,669千円	14,669千円
その他	14,672千円	20,084千円
評価性引当額	△159,254千円	△163,935千円
繰延税金負債との相殺	△2,474千円	△13,588千円
計	144,147千円	85,574千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2%	―%
役員賞与等永久に損金に 算入されない項目	2.2%	―%
繰越欠損金	―%	―%
抱合せ株式消滅差益	―%	―%
法人税特別控除	△1.4%	―%
住民税均等割等	0.4%	―%
子会社合併による影響額	―%	―%
評価性引当額	0.2%	―%
その他	0.5%	―%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.0%	―%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。