訂正有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却累計額	61,692千円	86,784千円
退職給付引当金	68,826千円	69,987千円
投資有価証券評価損	58,004千円	58,322千円
未払費用	24,856千円	47,624千円
関係会社株式	14,964千円	14,964千円
長期未払金	14,669千円	14,669千円
その他	20,084千円	62,178千円
評価性引当額	△163,935千円	△208,414千円
繰延税金負債との相殺	△13,588千円	△12,071千円
計	85,574千円	134,045千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	―%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	―%	△0.1%
役員賞与等永久に損金に 算入されない項目	―%	0.4%
法人税特別控除	―%	△3.4%
住民税均等割等	―%	0.6%
評価性引当額	―%	4.3%
その他	―%	1.6%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	―%	33.4%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。