有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却累計額	86,784千円	82,489千円
退職給付引当金	69,987千円	72,382千円
棚卸資産評価損	22,867千円	63,682千円
投資有価証券評価損	58,322千円	58,322千円
未払費用	47,624千円	55,298千円
関係会社株式	14,964千円	14,964千円
長期未払金	14,669千円	14,669千円
その他	39,311千円	35,693千円
評価性引当額	△208,414千円	△248,461千円
繰延税金負債との相殺	△12,071千円	△12,045千円
計	134,045千円	136,997千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1%	△0.1%
役員賞与等永久に損金に 算入されない項目	0.4%	2.7%
法人税特別控除	△3.4%	△9.0%
住民税均等割等	0.6%	0.5%
評価性引当額	4.3%	3.4%
その他	1.6%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.4%	27.8%