有価証券報告書-第188期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円		27百万円
賞与引当金	96		85
投資有価証券評価損	46		36
関係会社株式評価損	-		36
退職給付に係る負債	250		246
繰越欠損金	-		6
棚卸資産評価損	250		447
減損損失	462		392
事業整理損失	-		29
その他	286		377
繰延税金資産小計	1,400		1,685
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△6
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,096		△1,422
評価性引当額	△1,096		△1,428
繰延税金資産合計	304		256
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,442		△2,178
その他	△92		△155
繰延税金負債合計	△1,534		△2,333
繰延税金資産(負債)の純額	△1,229		△2,076

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-投資その他の資産	-		0
固定負債-繰延税金負債	△1,229		△2,077

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.1
住民税均等割等	1.0		0.9
評価性引当額の増減	3.6		14.5
繰越欠損金の期限切れ	3.1		-
連結子会社との税率差異	0.5		0.4
税率変更による期末繰延税金資産・負債の修正額	0.1		-
その他	△0.5		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9		44.6