有価証券報告書-第158期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
売上原価見積額		255	百万円	199	百万円
工事損失引当金		27	百万円	5	百万円
完成工事補償引当金		300	百万円	240	百万円
賞与引当金		229	百万円	220	百万円
解体撤去引当金		-	百万円	181	百万円
退職給付引当金		1,013	百万円	1,101	百万円
長期未払金		43	百万円	42	百万円
減損損失		480	百万円	8	百万円
貸倒引当金		300	百万円	298	百万円
関係会社株式評価損		900	百万円	900	百万円
その他		735	百万円	549	百万円
繰延税金資産小計		4,286	百万円	3,748	百万円
評価性引当額		△1,616	百万円	△1,530	百万円
繰延税金資産合計		2,670	百万円	2,218	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△1,523	百万円	△1,435	百万円
その他有価証券評価差額金		△2,441	百万円	△545	百万円
退職給付信託設定益		△666	百万円	△666	百万円
その他		△125	百万円	△123	百万円
繰延税金負債合計		△4,756	百万円	△2,771	百万円
繰延税金負債(△)純額		△2,086	百万円	△552	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	%	1.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.0	%	△12.8	%
住民税均等割等	0.9	%	0.5	%
評価性引当額	△3.2	%	△1.7	%
試験研究費の税額控除	△3.4	%	△1.0	%
その他	0.6	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7	%	17.0	%