有価証券報告書-第146期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,138,594千円		2,132,425千円
賞与引当金	12,888		24,611
退職給付引当金	64,090		65,343
貸倒引当金	1,721		98,361
投資有価証券評価損	85,789		85,789
子会社出資金評価損	97,400		97,400
減損損失	192,265		188,227
その他	39,074		225,665
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	2,631,824 △2,138,594 △493,230		2,917,825 △2,132,425 △785,399
評価性引当額	△2,631,824		△2,917,825
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△548		△37,715
固定資産圧縮積立金	-		△79,672
土地評価益	△163,959		-
繰延税金負債合計	△164,508		△117,387
繰延税金負債の純額	△164,508		△117,387

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。