有価証券報告書-第98期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
該当するものはありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当するものはありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル ユーロ カナダドル 買建 米ドル ウォン	売掛金 (予定取引) 買掛金 (予定取引) 未払金 (予定取引)	433 70 110 △247 △67	─ ─ ─ ─ ─	486 70 110 △283 △75	先物為替相場によっている。
為替予約等の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル ユーロ カナダドル 買建 米ドル 通貨スワップ取引 米ドル	売掛金 買掛金 長期借入金	1,077 409 12 △24 4,000	─ ─ ─ ― 4,000	(*1) (*2)
合計			5,774	4,000	308

(注)1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている当該受取手形・完成工事未収入金等と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形・完成工事未収入金等の時価に含めて記載しております。
2 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル ユーロ カナダドル ウォン 台湾ドル 買建 米ドル	売掛金 (予定取引) 買掛金 (予定取引)	750 827 121 74 33 △33	― ― ― ― ― ―	754 865 120 82 34 △36	先物為替相場によっている。
為替予約等の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル ユーロ カナダドル ウォン 買建 米ドル 通貨スワップ取引 米ドル	売掛金 買掛金 長期借入金	1,053 56 105 151 △7 6,000	― ― ― ― ― 6,000	(*1) (*2)
合計			9,133	6,000	1,819

(注)1 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている当該受取手形・完成工事未収入金等と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形・完成工事未収入金等の時価に含めて記載しております。
2 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	38,544	15,904	(*)
合計			38,544	15,904	─

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	27,920	27,660	(*)
合計			27,920	27,660	─

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。