訂正有価証券報告書-第105期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	カナダドル	485	-	1	1
	ポーランドズロチ	568	-	△4	△4
合計		1,053	-	△3	△3

(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	カナダドル	401	-	△0	△0
	ユーロ	27	-	△0	△0
合計		428	-	△0	△0

(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル カナダドル ウォン タイバーツ 中国元 台湾ドル シンガポールドル 豪ドル ユーロ インドルピー インドネシアルピア 英ポンド 買建 タイバーツ ウォン 台湾ドル 英ポンド 米ドル	売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引)	1,985 266 893 77 1,261 231 126 2,344 72 49 22 10 △409 △212 △270 △56 △258	- - - - - - - - - - - - - - - - -	△26 1 10 △0 △2 △6 6 △117 6 △0 2 0 △4 △2 △2 △0 1	先物為替相場によっている。
為替予約等の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル ウォン 台湾ドル 中国元 タイバーツ 豪ドル インドルピー インドネシアルピア シンガポールドル 通貨スワップ取引 米ドル	売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 長期借入金	2,478 673 756 2,327 80 228 10 48 78 3,000	- - - - - - - - - 3,000	(*1) (*2)
合計			15,816	3,000	△133

(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている当該受取手形・完成工事未収入金等と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形・完成工事未収入金等の時価に含めて記載しています。
(*2)通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
原則的 処理方法	為替予約取引 売建 米ドル カナダドル ウォン タイバーツ 中国元 台湾ドル シンガポールドル 豪ドル ユーロ インドルピー インドネシアルピア 買建 タイバーツ ウォン 米ドル 日本円 中国元	売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 売掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引) 買掛金(予定取引)	1,294 259 685 580 2,277 558 100 426 614 17 70 △156 △224 △78 △134 △37	- - - - - - - - - - - - - - - -	△56 △2 △45 △13 △79 △23 △6 △145 △2 △1 △8 △0 11 △1 △2 2	先物為替相場によっている。
為替予約等の振当処理	為替予約取引 売建 米ドル ウォン 台湾ドル 中国元 タイバーツ 豪ドル インドルピー シンガポールドル カナダドル 買建 タイバーツ 通貨スワップ取引 米ドル	売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 売掛金 買掛金 長期借入金	1,363 3,553 110 1,974 563 1,293 11 16 212 △41 3,000	- - - - - - - - - - 3,000	(*1) (*1) (*2)
合計			18,310	3,000	△375

(*1)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている当該受取手形・完成工事未収入金等及び支払手形・工事未払金等と一体として処理されているため、その時価は、当該受取手形・完成工事未収入金等及び支払手形・工事未払金等の時価に含めて記載しています。
(*2)通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	9,362	8,700	(*)
合計			9,362	8,700	─

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の 方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等		時価	当該時価の 算定方法
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動	長期借入金	8,700	8,700	(*)
合計			8,700	8,700	─

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。