有価証券報告書-第116期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	52百万円		78百万円
賞与引当金	63		67
貸倒引当金	52		51
投資有価証券評価損	248		184
出資金評価損	247		185
減損損失	24		126
資産除去債務	244		250
その他	456		503
小計	1,388		1,448
評価性引当額	△824		△606
繰延税金資産合計	564		841
繰延税金負債
土地再評価差額金	1,095		1,095
その他有価証券評価差額金	1,298		618
固定資産圧縮積立金	856		851
繰延ヘッジ損益	△2		9
前払年金費用	99		122
繰延税金負債合計	3,348		2,696
繰延税金負債の純額	2,783		1,855

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	△4.79		△6.20
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.24		2.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.76		△1.37
住民税均等割	1.00		0.74
税額控除	△0.23		-
その他	0.91		0.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.97		26.00