有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	212百万円		230百万円
退職給付に係る負債	1,055		931
賞与引当金	154		165
投資有価証券評価損	21		21
減損損失	451		226
未実現損益	737		820
その他	558		497
繰延税金資産小計	3,192		2,893
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△212		△177
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,108		△1,111
評価性引当額小計	△1,320		△1,289
繰延税金資産合計	1,871		1,604
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△49		△34
その他	△65		△100
繰延税金負債合計	△115		△134
繰延税金資産の純額	1,756		1,469

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)
税務上の繰越欠損金は重要性が乏しいため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
税務上の繰越欠損金は重要性が乏しいため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8		0.4
住民税均等割	21.0		1.4
未実現利益の税効果未認識	133.5		11.1
評価性引当額等の増減	119.6		△13.0
土地再評価差額金の取崩	△78.6		―
連結子会社の税率差異	23.6		△2.6
外国税額	8.8		0.4
試験研究費税額控除	△12.6		△1.5
その他	4.5		1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	254.2		28.6