有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	45,055千円	19,126千円
賞与引当金	60,239千円	63,748千円
退職給付引当金	363,664千円	352,760千円
関係会社株式評価損	264,729千円	235,535千円
その他	236,082千円	355,198千円
繰延税金資産小計	969,772千円	1,026,368千円
評価性引当額	△423,594千円	△427,951千円
繰延税金資産合計	546,178千円	598,416千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△122,951千円	△122,951千円
その他有価証券評価差額金	△795,741千円	△1,595,937千円
繰延ヘッジ損益	―	△49,851千円
繰延税金負債合計	△918,692千円	△1,768,740千円
繰延税金資産(負債)の純額	△372,514千円	△1,170,324千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	〃	2.0	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△35.7	〃	△28.0	〃
住民税均等割等	0.5	〃	1.2	〃
評価性引当額	5.8	〃	0.2	〃
その他	△0.2	〃	1.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.7	%	7.0	%