有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	33,951千円	41,920千円
賞与引当金	67,969千円	73,229千円
退職給付引当金	278,591千円	282,030千円
関係会社株式評価損	242,462千円	853,485千円
その他	480,949千円	433,585千円
繰延税金資産小計	1,103,923千円	1,684,251千円
評価性引当額	△428,422千円	△1,046,963千円
繰延税金資産合計	675,501千円	637,288千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△126,567千円	△126,567千円
その他有価証券評価差額金	△1,512,663千円	△1,700,337千円
繰延ヘッジ損益	△22,163千円	△823千円
繰延税金負債合計	△1,661,394千円	△1,827,729千円
繰延税金資産(負債)の純額	△985,893千円	△1,190,440千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	〃	1.1	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.5	〃	△12.0	〃
住民税均等割等	0.7	〃	0.4	〃
評価性引当額	0.0	〃	11.4	〃
その他	△2.0	〃	△0.9	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.5	%	30.6	%