有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	23,817千円	55,424千円
賞与引当金	59,219千円	55,042千円
退職給付引当金	415,201千円	435,741千円
その他	321,521千円	340,977千円
繰延税金資産小計	819,760千円	887,186千円
評価性引当額	△173,916千円	△175,284千円
繰延税金資産合計	645,843千円	711,902千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△122,951千円	△122,951千円
その他有価証券評価差額金	△483,513千円	△895,087千円
その他	△67千円	△1,507千円
繰延税金負債合計	△606,531千円	△1,019,545千円
繰延税金資産(負債)の純額	39,311千円	△307,643千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	〃	0.9	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.9	〃	△16.7	〃
住民税均等割等	1.0	〃	0.9	〃
評価性引当額	2.1	〃	0.1	〃
その他	0.2	〃	△0.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.0	%	15.8	%