有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	20	百万円		67	百万円
貸倒引当金	14			21
減損損失累計額	85			119
株式評価損等	853			866
賞与引当金	88			66
役員退職慰労引当金	213			224
税務上の繰越欠損金	56			295
繰越外国税額控除	160			198
その他	33			27
繰延税金資産小計	1,525			1,888
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△47			△295
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,361			△1,471
評価性引当額小計	△1,408			△1,767
繰延税金資産合計	117			121
繰延税金負債
前払年金費用	△9			△12
その他有価証券評価差額金	△108			△307
繰延税金負債合計	△118			△320
繰延税金資産(負債)の純額	△1			△198

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.7			-
住民税均等割等	4.4			-
評価性引当額の増減額	22.8			-
その他	△1.0			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.8			-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。