有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	67	百万円		59	百万円
貸倒引当金	21			22
減損損失累計額	119			75
株式評価損等	866			1,071
賞与引当金	66			87
役員退職慰労引当金	224			217
税務上の繰越欠損金	295			299
繰越外国税額控除	198			230
その他	27			48
繰延税金資産小計	1,888			2,111
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△295			△284
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,471			△1,698
評価性引当額小計	△1,767			△1,983
繰延税金資産合計	121			128
繰延税金負債
前払年金費用	△12			△25
その他有価証券評価差額金	△307			△207
繰延税金負債合計	△320			△232
繰延税金資産(負債)の純額	△198			△104

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。