有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	153	百万円		162	百万円
貸倒引当金	93			80
減損損失累計額	140			136
株式評価損等	960			959
賞与引当金	93			97
役員退職慰労引当金	220			207
税務上の繰越欠損金	946			904
繰越外国税額控除	405			411
その他	69			66
繰延税金資産小計	3,082			3,026
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△946			△904
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,136			△2,122
評価性引当額小計	△3,082			△3,026
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
前払年金費用	△60			△65
その他有価証券評価差額金	△117			△194
評価差額	△51			△51
繰延税金負債合計	△228			△310
繰延税金資産(負債)の純額	△228			△310

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.3			△20.8
住民税均等割等	1.3			1.0
評価性引当額の増減額	25.2			△5.0
税額控除額(試験研究費等)	-			△1.8
子会社合併による影響	△15.8			-
外国子会社からの配当に係る源泉税	-			2.0
外国税額等	8.1			3.6
税率変更による影響	0.3			-
その他	△0.2			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6			9.8