有価証券報告書-第44期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年9月30日)	当連結会計年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	14百万円	10百万円
退職給付に係る負債	217	237
棚卸資産評価損	213	180
棚卸資産の未実現利益	454	447
貯蔵品	696	665
投資有価証券評価損	39	39
繰越欠損金	43	28
その他	736	721
繰延税金資産小計	2,414百万円	2,329百万円
評価性引当額	△250	△242
繰延税金資産合計	2,163百万円	2,087百万円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△886百万円	△828百万円
その他	△455	△585
繰延税金負債合計	△1,342百万円	△1,414百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	821百万円	672百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。