有価証券報告書-第59期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	101,188千円	97,574千円
役員退職慰労引当金	8,006千円	10,298千円
未払事業税	13,400千円	9,782千円
賞与引当金	8,348千円	8,918千円
棚卸資産評価損	6,796千円	8,527千円
減損損失累計額	5,465千円	5,172千円
製品保証引当金	7,000千円	3,323千円
ゴルフ会員権評価損	2,882千円	2,882千円
その他	9,764千円	8,871千円
繰延税金資産小計	162,853千円	155,351千円
評価性引当額	△7,113千円	△7,113千円
繰延税金資産合計	155,739千円	148,237千円
繰延税金負債
前払年金費用	△69,214千円	△73,138千円
その他有価証券評価差額金	△13,965千円	△53,832千円
繰延税金負債合計	△83,179千円	△126,970千円
繰延税金資産の純額	72,560千円	21,267千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.2%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1%	△0.2%
住民税均等割等	1.5%	1.5%
役員賞与引当金繰入額	0.7%	0.8%
その他	0.4%	0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.5%	32.5%