有価証券報告書-第114期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

16.短期負債及び長期負債
(1)内訳
短期負債及び長期負債の内訳は、次のとおりです。なお、短期負債及び長期負債は、償却原価で測定される金融負債に分類しています。
① 前連結会計年度末(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	帳簿価額	平均利率(%) (注1)	返済期
流動負債
短期社債	191,000	0.0%	-
短期借入金	32,012	3.6%	-
1年内返済予定長期借入金	27,608	1.5%	-
流動負債 合計	250,620	-	-
非流動負債
社債(注2)	949,979	-	2021～2029年度
長期借入金	3,852	2.0%	2021～2026年度
非流動負債 合計	953,831	-	-
合計	1,204,451	-	-

② 当連結会計年度末(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	帳簿価額	平均利率(%) (注1)	返済期
流動負債
1年内償還予定社債(注2)	279,918	-	-
短期借入金	24,722	4.4%	-
1年内返済予定長期借入金	5,150	1.5%	-
流動負債 合計	309,790	-	-
非流動負債
社債(注2)	874,854	-	2022～2030年度
長期借入金	4,874	1.6%	2022～2026年度
非流動負債 合計	879,728	-	-
合計	1,189,518	-	-

(注1)平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載しています。
(注2)社債の契約条件は、次のとおりです。

(単位:百万円)

銘柄	前連結会計年度末 (2020年3月31日)	当連結会計年度末 (2021年3月31日)	利率 (%)	償還期
第13回 無担保普通社債	80,000	80,000	0.568	2021年度
第14回 無担保普通社債	100,000	100,000	0.934	2024年度
第15回 無担保普通社債	200,000	200,000	0.19	2021年度
第16回 無担保普通社債	70,000	70,000	0.3	2023年度
第17回 無担保普通社債	130,000	130,000	0.47	2026年度
2022年満期 米ドル建無担保普通社債(注)	108,130	110,710	2.536	2022年度
2024年満期 米ドル建無担保普通社債(注)	108,130	110,710	2.679	2024年度
2029年満期 米ドル建無担保普通社債(注)	54,065	55,355	3.113	2029年度
第18回 無担保普通社債	30,000	30,000	0.23	2025年度
第19回 無担保普通社債	70,000	70,000	0.37	2029年度
第20回 無担保普通社債	-	80,000	0.08	2023年度
第21回 無担保普通社債	-	70,000	0.19	2025年度
第22回 無担保普通社債	-	20,000	0.29	2027年度
第23回 無担保普通社債	-	30,000	0.39	2030年度

(注)米ドル建無担保普通社債に係る為替リスクをヘッジするため、通貨金利スワップを行っています。当該通貨金利スワップにより米ドル建固定金利を日本円建固定金利に交換しており、交換後の実質負担利率は下記のとおりです。
2022年満期 米ドル建無担保普通社債(1,000百万米ドル) 0.1613%
2024年満期 米ドル建無担保普通社債(1,000百万米ドル) 0.2369%
2029年満期 米ドル建無担保普通社債(500百万米ドル) 0.5034%
なお、当該通貨金利スワップはヘッジ指定されており、ヘッジ会計の影響については、注記「31.金融商品 (5)デリバティブ及びヘッジ会計」に記載のとおりです。
(2)財務活動から生じた負債の変動
財務活動から生じた負債の変動は、次のとおりです。
① 前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

(単位:百万円) 短期社債 借入金 社債 リース負債 その他の金融負債 デリバティブ (注) 合計 2019年3月31日残高 104,000 50,133 828,918 15,670 40,883 - 1,039,604 IFRS第16号適用による調整 - - - 636,271 - - 636,271 2019年4月1日残高 104,000 50,133 828,918 651,941 40,883 - 1,675,875 財務キャッシュ・フローによる変動 87,000 24,792 118,759 △95,087 △2,483 - 132,981 非資金 変動 新規リース等 - - - 113,149 - - 113,149 連結範囲の異動 - △9,877 - △361,010 - - △370,887 為替換算差額 - △2,511 1,750 △4,228 △391 - △5,380 その他 - 935 552 △37,905 △3 △17,423 △53,844 2020年3月31日残高 191,000 63,472 949,979 266,860 38,006 △17,423 1,491,894

(注)デリバティブは、外貨建社債の為替リスクをヘッジする目的で保有している通貨金利スワップです。
② 当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

(単位:百万円) 短期社債 借入金 社債 リース負債 その他の金融負債 デリバティブ (注) 合計 2020年3月31日残高 191,000 63,472 949,979 266,860 38,006 △17,423 1,491,894 財務キャッシュ・フローによる変動 △191,000 △36,243 199,496 △69,195 △7,592 - △104,534 非資金 変動 新規リース等 - - - 83,601 - - 83,601 連結範囲の異動 - - - △1,919 - - △1,919 為替換算差額 - 1,750 4,700 4,290 2,508 - 13,248 その他 - 5,767 597 △25,732 21,161 △1,239 554 2021年3月31日残高 - 34,746 1,154,772 257,905 54,083 △18,662 1,482,844

(注)デリバティブは、外貨建社債の為替リスクをヘッジする目的で保有している通貨金利スワップです。
(3)負債の担保に供している資産
わが国の慣行として、短期及び長期の銀行借入金については、取引約定書により、銀行からの要求があれば現在及び将来の債務に対して担保及び保証の設定を行うことがあります。また、支払期限が到来した場合や当該借入金の返済が不履行となった場合には、銀行は銀行預金と銀行に対する当該債務を相殺する権利があります。
また、各々の取引契約書において、銀行は追加的な担保差入や一定の資産に対する抵当権の設定を要求できることが定められています。
前連結会計年度末及び当連結会計年度末において、負債の担保に供している資産に重要性はありません。