有価証券報告書-第124期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため記載しておりません。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(単位:百万円) |
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
(1)繰延税金資産 | ||
たな卸資産 | 19,378 | 15,161 |
未払費用 | 12,063 | 12,286 |
賞与引当金 | 4,131 | 3,891 |
製品保証引当金 | 3,302 | 3,476 |
買付契約評価引当金 | 14,877 | 6,496 |
関係会社事業損失引当金 | 17,266 | 17,862 |
建物 | 24,184 | 21,164 |
機械及び装置 | 4,327 | 801 |
ソフトウエア | 5,075 | 4,480 |
長期前払費用 | 13,048 | 11,485 |
関係会社株式 | 10,271 | 10,815 |
繰越欠損金 | 300,960 | 333,785 |
その他 | 9,414 | 12,347 |
繰延税金資産小計 | 438,301 | 454,056 |
評価性引当額 | △438,301 | △454,056 |
繰延税金資産合計 | - | - |
(2)繰延税金負債 | ||
固定資産圧縮積立金 | △1,815 | △1,782 |
その他有価証券評価差額金 | △5,719 | △6,573 |
その他 | △66 | △421 |
繰延税金負債合計 | △7,600 | △8,776 |
繰延税金資産(負債)の純額 | △7,600 | △8,776 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | |
法定実効税率 | - | 30.6% |
(調整) | ||
外国源泉税 | - | 5.0% |
評価性引当額等の影響 | - | △23.1% |
受取配当金益金不算入 | - | △6.4% |
連結納税適用による影響額 | △2.0% | |
その他 | - | 0.2% |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | - | 4.3% |
(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため記載しておりません。