有価証券報告書-第103期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		446百万円
棚卸資産評価損	61		124
賞与引当金	377		341
減価償却超過額	160		149
貸倒引当金	0		0
退職給付引当金	1,063		963
投資有価証券評価損	84		84
関係会社株式評価損	2,848		2,923
ゴルフ会員権評価損	34		33
その他	1,023		1,477
繰延税金資産小計	5,654		6,546
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△446
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,217		△6,086
評価性引当額小計	△5,217		△6,533
繰延税金資産合計	436		12
繰延税金負債
前払年金費用	11		106
その他有価証券評価差額金	420		784
その他	13		12
繰延税金負債合計	445		904
繰延税金資産(負債)の純額	△9		△891

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、注記を省略しています。		税引前当期純損失のため、注記を省略しています。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
外国法人税
評価性引当額の増減
住民税均等割等
税額控除等
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率