有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	447百万円		635百万円
たな卸資産評価損	7		10
賞与引当金	263		226
減価償却超過額	66		19
貸倒引当金	8		8
退職給付引当金	827		858
投資有価証券評価損	96		95
関係会社株式評価損	1,708		1,618
ゴルフ会員権評価損	39		40
その他	955		1,005
繰延税金資産小計	4,421		4,520
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△152		△635
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,754		△2,815
評価性引当額小計	△2,907		△3,450
繰延税金資産合計	1,513		1,069
繰延税金負債
前払年金費用	209		197
その他有価証券評価差額金	72		40
繰延ヘッジ損益	-		0
繰延税金負債合計	282		238
繰延税金資産(負債)の純額	1,231		830

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		5.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.6		△47.0
外国法人税	1.3		17.6
評価性引当額の増減	△25.1		67.0
住民税均等割等	0.5		2.7
税額控除等	△0.5		-
その他	1.3		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.0		77.4