有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	1,000,249千円		875,424千円
投資有価証券評価損	11,241		11,241
関係会社株式評価損	5,021		5,021
貸倒引当金	68,826		67,352
販売用不動産評価損	28,391		28,391
棚卸資産評価損	5,550		6,717
減損損失	15,738		15,515
研究開発費	4,241		4,241
退職給付に係る負債	23,147		21,367
長期前受収益	4,387		2,441
その他	17,918		17,694
繰延税金資産小計	1,184,715		1,055,409
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△1,000,249		△875,424
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△184,465		△179,985
評価性引当額小計	△1,184,715		△1,055,409
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△231		△468
繰延税金負債合計	△231		△468
繰延税金負債の純額	△231		△468

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	208,912	144,169	64,860	130,306	103,634	348,366	1,000,249
評価性引当額	△208,912	△144,169	△64,860	△130,306	△103,634	△348,366	△1,000,249
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	144,169	64,860	130,306	103,634	74,834	357,618	875,424
評価性引当額	△144,169	△64,860	△130,306	△103,634	△74,834	△357,618	△875,424
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、課税所得が発生していないため、注記を省略しております。