有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	840,858千円		879,144千円
投資有価証券評価損	11,572		11,572
関係会社株式評価損	5,169		5,169
貸倒引当金	68,833		25,834
販売用不動産評価損	29,225		29,225
棚卸資産評価損	7,827		7,644
減損損失	13,421		15,774
退職給付に係る負債	23,957		25,425
長期前受収益	495		19
その他	22,487		18,463
繰延税金資産小計	1,023,849		1,018,274
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△840,858		△879,144
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△182,991		△139,129
評価性引当額小計	△1,023,849		△1,018,274
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△429		△1,326
繰延税金負債合計	△429		△1,326
繰延税金負債の純額	△429		△1,326

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	64,860	133,820	103,900	76,804	135,030	326,441	840,858
評価性引当額	△64,860	△133,820	△103,900	△76,804	△135,030	△326,441	△840,858
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	133,820	103,900	76,804	135,030	78,066	351,521	879,144
評価性引当額	133,820	103,900	76,804	135,030	78,066	351,521	879,144
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、課税所得が発生していないため、注記を省略しております。