有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注1)	419百万円		396百万円
たな卸資産	10		10
未払事業税	12		3
賞与引当金	57		59
投資有価証券	41		14
固定資産の未実現利益	-		11
固定資産評価損	322		317
減価償却費	63		66
貸倒引当金	5		5
その他	81		62
繰延税金資産小計	1,015		946
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△419		△396
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△351		△325
評価性引当額小計	△771		△721
繰延税金資産合計	244		225
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7		△12
固定資産評価差額	△55		△40
資産除去債務	△1		△1
繰延税金負債合計	△65		△55
繰延税金資産の純額	179		170

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	10	7	1	-	-	400	419
評価性引当額	△10	△7	△1	-	-	△400	△419
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	7	1	-	-	1	385	396
評価性引当額	△7	△1	-	-	△1	△385	△396
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6%		30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.8
住民税均等割	1.1		3.7
税額控除	△0.6		△4.7
過年度法人税等	-		23.6
評価性引当額の増減額	△7.1		3.0
海外子会社の適用税率差異	0.2		1.1
のれん償却額	0.6		2.0
その他	2.3		△5.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		54.8