(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	664,589	千円	674,532	千円
税務上の繰越欠損金(注)	1,606,174	〃	2,195,945	〃
貸倒引当金	47,444	〃	45,602	〃
減価償却超過額	312,099	〃	268,903	〃
賞与引当金	516,626	〃	401,860	〃
長期未払金	87,529	〃	28,682	〃
未払事業税・事業所税	85,654	〃	79,854	〃
投資有価証券評価損	131,025	〃	138,288	〃
未実現利益	210,968	〃	134,016	〃
その他	688,700	〃	869,226	〃
繰延税金資産小計	4,350,814	千円	4,836,913	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	―	〃	△1,702,572	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	〃	△324,964	〃
評価性引当額小計	△1,839,135	〃	△2,027,537	〃
繰延税金資産合計	2,511,678	千円	2,809,376	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△431,186	千円	△427,533	千円
無形固定資産	△1,398,488	〃	△1,172,751	〃
その他	△14,888	〃	△106,127	〃
その他有価証券評価差額金	△624,363	〃	△189,232	〃
繰延税金負債合計	△2,468,925	千円	△1,895,644	千円
繰延税金資産(負債)の純額	42,753	千円	913,731	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	13,005	13,375	13,553	23,478	53,772	2,078,760	2,195,945	千円
評価性引当額	△13,005	△13,375	△13,489	△19,484	△17,704	△1,625,512	△1,702,572	〃
繰延税金資産	―	―	63	3,994	36,067	453,247	493,372	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.7	〃	―	〃
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.5	〃	―	〃
のれん償却額	6.6	〃	―	〃
研究開発減税等	△3.7	〃	―	〃
留保金課税	0.7	〃	―	〃
評価性引当額	△1.5	〃	―	〃
子会社税率差異	3.5	〃	―	〃
米国税制改正影響額	△2.9	〃	―	〃
その他	△3.9	〃	―	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9	%	―	%

(注) 当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。