有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		3,824百万円
未払費用	2,725		2,836
未払事業税	56		57
賞与引当金	2,117		1,844
製品保証引当金	2,102		1,136
減価償却費	2,804		2,897
減損損失	667		1,276
退職給付引当金	1,839		1,572
役員退職慰労引当金	9		14
その他	3,795		545
繰延税金資産小計	16,118		16,006
税務上の欠損金に係る評価性引当額	-		△3,824
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,029		△8,110
評価性引当額小計	△12,029		△11,934
繰延税金資産合計	4,088		4,072
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△326		△3,034
その他	△94		△77
繰延税金負債合計	△421		△3,112
繰延税金資産の純額	3,667		959

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.2		△29.0
役員賞与引当金	0.2		0.4
評価性引当額の増減	2.5		△0.2
税額控除額	△0.0		0.0
外国源泉所得税	9.2		14.5
その他	△0.2		△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7		14.0